IT 비즈니스 처리 제어 프로젝트

응용정보기술자령과 원년 가을 오전
판매 관리 시스템에서 작성된 주문 영수증이 누락되지 않았는지 확인하고 중복 입력하지 않은 감사 절차 중 어느 것이 적합한지 확인한다.

문제 많이 내네.
내부통제&IT통제&전체통제
> 비즈니스 프로세스 제어
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기업회계심의회가 2007년 2월에 발표한 내부통제의'실시기준'에서 IT업무처리통제는 다음과 같은 4가지를 열거했다.
1. 입력 정보의 완전성, 정확성, 정당성을 확보하는 통제
2. 예외 처리(오류)의 수정과 재처리
3. 운영 데이터의 유지 관리
4. 시스템 이용과 관련된 인증, 조작 범위의 제한 등 접근 관리
감사에서는 "작성된 주문서 송장이 누락되지 않고 중복 입력되지 않았음을 확인한다"고 밝혔다.
입력 데이터의 완전성과 유일성과 관련된 제어 항목을 검사합니다.
상술한 생각은 매우 어렵다.
내 생각은 간단하다. "빠뜨리지 않고 중복하지 않는다"는 말은 검증 리스트와 대조하면 된다.
인식상 검증은 원자재로서 전제는'누설되지 않고 중복되지 않는다'는 것이다.

From　 https://www.ap-siken.com/kakomon/23_aki/q59.html